Program poleceń to promocja, w której bank lub usługa wypłaca premię za przyprowadzenie nowego klienta: polecający udostępnia swój link albo kod, polecony zakłada z niego konto i spełnia warunki, a nagrodę najczęściej dostają obie strony. Liczba nagradzanych poleceń w roku bywa ograniczona regulaminem.
Program poleceń różni się od zwykłej promocji jedną rzeczą, która ma duże znaczenie praktyczne: Twoja premia zależy od zachowania innej osoby. Jeśli polecony nie spełni warunków, nie dostaje jej nikt, dlatego warto polecać osobom, które faktycznie planują korzystać z konta.
Jak działa polecenie krok po kroku?
Polecenie działa w ustalonej kolejności i każdy krok jest weryfikowany osobno. Najczęstszym powodem utraty premii jest pominięcie pierwszego kroku: znajomy zakłada konto samodzielnie, bez Twojego linku, a wtedy systemu polecenia nie da się już uruchomić wstecz.
- Generujesz w aplikacji banku swój indywidualny link lub kod polecający.
- Znajomy zakłada konto, korzystając z tego linku lub wpisując kod we wniosku.
- Znajomy spełnia warunki promocji: status nowego klienta i wymagane aktywności.
- Bank weryfikuje warunki po zakończeniu okresu rozliczeniowego.
- Bank wypłaca premię polecającemu i poleconemu, zgodnie z regulaminem.
Kiedy premia za polecenie przepada?
Premia za polecenie przepada najczęściej z powodów formalnych, a nie dlatego, że bank zmienił zdanie. Wszystkie są zapisane w regulaminie programu poleceń, który bywa krótszy i bardziej restrykcyjny niż regulamin zwykłej promocji.
- Polecony nie jest nowym klientem, bo miał konto w okresie karencji.
- Wniosek złożony bez linku albo bez kodu polecającego.
- Polecony nie spełnił warunków aktywności w wymaganym okresie.
- Przekroczony roczny limit nagradzanych poleceń po stronie polecającego.
- Konto poleconego zostało zamknięte przed końcem okresu wskazanego w regulaminie.
Jak rozliczyć podatek od premii za polecenie?
Premia za polecenie nie jest nagrodą w sprzedaży premiowej, więc nie obejmuje jej zwolnienie dla nagród o wartości do 2000 zł. Bank traktuje ją jako przychód z innych źródeł, przekazuje informację PIT-11, a Ty doliczasz kwotę do przychodów w rocznym zeznaniu i płacisz podatek według skali. Stan prawny na 4 września 2026.
Skutek jest praktyczny: ta sama kwota otrzymana z polecenia jest dla Ciebie mniej korzystna niż klasyczna premia za otwarcie konta, bo od premii z polecenia zapłacisz podatek. Warto to uwzględnić, porównując oferty, zwłaszcza gdy różnica w nominalnej kwocie premii jest niewielka.
Czym premia za polecenie różni się od premii za konto?
Premia za polecenie i premia za konto różnią się tym, kto musi spełnić warunki i jak rozlicza się podatek. Przy premii za konto wszystko zależy od Ciebie, przy poleceniu połowa warunków leży po stronie znajomego.
| Cecha | Premia za polecenie | Premia za konto |
|---|---|---|
| Kto spełnia warunki | Polecony, a Ty tylko udostępniasz link | Ty, na własnym koncie |
| Kto dostaje nagrodę | Zwykle obie strony | Wyłącznie Ty |
| Podatek | Przychód z innych źródeł, PIT-11 od banku | Sprzedaż premiowa, zwolnienie do 2000 zł |
| Typowy limit | Roczny limit nagradzanych poleceń | Jedna premia na osobę i promocję |
Ile można zarobić na programie poleceń?
Zarobek z programu poleceń ogranicza kilka rzeczy naraz i sam nominał premii mówi o nim najmniej. Realny sufit to premia za jedno polecenie pomnożona przez limit nagradzanych poleceń, pomniejszona o podatek, który przy poleceniach zapłacisz zawsze.
Zanim policzysz zarobek, sprawdź w regulaminie programu:
- ile wynosi premia za jedno skuteczne polecenie,
- ile poleceń bank nagradza w miesiącu i w roku,
- czy premia jest wypłacana jednorazowo, czy w ratach,
- do kiedy program obowiązuje, bo banki wygaszają je bez uprzedzenia,
- czy premię dostaje też polecony, bo to zwykle decyduje, czy znajomy w ogóle skorzysta.
Źródła
- Ustawa z 26 lipca 1991 r. o podatku dochodowym od osób fizycznych (Dz.U. 1991 nr 80 poz. 350), ISAP, dostęp 4 września 2026
- Ministerstwo Finansów: podatki.gov.pl, dostęp 4 września 2026